En el dinámico mundo de las finanzas personales, estar al tanto de los nuevos pagos de impuestos o de cualquier aumento en los mismos es crucial para una planificación financiera efectiva.
Conocer estos cambios no solo nos permite ajustar nuestros presupuestos y estrategias de ahorro, sino que también es un paso fundamental para mantener unas finanzas sanas. En este contexto, el impuesto al ahorro en 2024 representa un tema de especial interés.
Especialmente en la Ley de Ingresos de la Federación (LIF), presentada y aprobada en la Cámara de Diputados este 20 de octubre. Porque ahí se detalla cómo planean una recaudación tributaria de 4.9 billones MXN en 2024.
Esto impactará el ahorro a través de las inversiones, porque aumentó la tasa de retención del Impuesto Sobre la Renta (ISR) del 0.15% al 0.5%. Un cambio inesperado comparado con el 1.48% propuesto anteriormente, pero que sigue representando un aumento del 333%.
Como ya está confirmado, aquí te explico cómo entenderlo, estrategias para enfrentarlo y cómo ahorrar de manera inteligente en 2024.
¿Qué es el impuesto al ahorro?
✅ “Impuesto al ahorro” es la forma en la que se popularizó el ISR, ésta se aplica a cualquier ingreso por rentabilidad o ganancias que representan un enriquecimiento, y esto al final afecta la Ganancia Anual Total (GAT) por invertir nuestros ahorros.
📍 El ISR para cobrar por ingresos de las inversiones primero obliga a las instituciones financieras a realizar una retención provisional del 0.5% (2024) del dinero invertido, antes de entregar los rendimientos generados, esto es, un cobro automático a tus ganancias.
Esta medida es para impulsar la declaración anual de impuestos porque si no se presenta, entonces la retención provisional sería tomada como el pago definitivo de ISR anual, sin la posibilidad de reportar saldos a favor y poder recuperar algo de ese dinero.
Porque cuando llega el momento de hacer la declaración anual de impuestos, es ahí cuando se ejecuta como tal el ISR a tus ingresos generados en el año y varía de acuerdo a tu figura fiscal.
¿Cuánto se pagará de impuesto al ahorro?
✅ Para 2024 tienes que considerar que la tasa de ISR que pagarás en tu declaración anual dependerá de tu régimen fiscal y tus ingresos del año, pero la tasa de retención de ISR que pagarás por invertir tus ahorros será el 0.5%.
En un ejemplo de $10,000 MXN invertidos, en 2023 representan $15 MXN, mientras que en 2024 serán $50 MXN, esto se multiplica más de 3 veces. Y como es una retención dictada por el SAT en México, todas las personas estamos obligadas a pagarla.
El impuesto al ahorro afectaría tus inversiones como se muestra en este ejemplo:
La tasa de retención y la tasa de rendimientos se aplican directamente al capital invertido.
Entonces, en nuestro ejemplo anterior, con una tasa del 13%* en kubo, restamos el 0.5% de retención para conocer la Ganancia Anual Total (GAT) nominal. Tu dinero crecería al final un 12.5%.
¿Qué hacer frente al impuesto al ahorro?
El aumento de la tasa de retención de ISR es parte del paquete económico 2024 y es una estrategia para promover la declaración anual. Si eres de las personas que sí la presentan, puedes acceder a reportar saldos a favor e incluso recibir devoluciones.
En cambio, si no puedes o decides no presentarla, la tasa de retención del 0.5% será considerada el pago definitivo de ISR en las inversiones. Aunque no hagas una declaración anual.
Pero a todo esto se suma un panorama político incierto con las elecciones de 2024, que definitivamente puede afectar o favorecer las tasas de rendimiento en las inversiones o incluso la inflación. Por eso debes preparar un plan para enfrentar el cambio de gobierno.
Invertir seguirá siendo una excelente opción para proteger el valor de tus ahorros contra la inflación, así evitas que pierda su valor y en su lugar lo multipliques. Pero especialmente si comienzas inversiones de renta fija en lo que resta del 2023 obtendrás de las tasas de rendimiento históricamente más altas.
Al final, queda a tu consideración si prefieres esperar a ver cómo evoluciona el año por si las tasas suben o quieres aprovechar las tasas actuales. Esto ya dependerá de tú perfil financiero y tus objetivos de inversión.
Pero mantener el hábito del ahorro será esencial en cualquier escenario y mantener la atención en la administración de nuestro país siempre será esencial para exigir resultados del buen uso de nuestros impuestos.
💡 Recuerda que las inversiones en kubo.financiero, al ser una Sociedad Financiera Popular (SOFIPO), están libres del impuesto al ahorro hasta por 5 UMAs anualizadas, aproximadamente $189,222 MXN.
Cuando te entregamos tus rendimientos al final de un plazo de inversión se toma la tasa de retención de ISR, pero al final del año se hace el ajuste y te devolvemos ese dinero.